На этой неделе законодатели предъявили кипрским властям вопросы в связи с неспособностью взыскать 14 миллионов евро неуплаченного налога на добавленную стоимость с Blue Ocean — закрытой компании, которая в конечном итоге принадлежала находящемуся под санкциями российскому миллиардеру Роману Абрамовичу.
Чиновники Налогового департамента и Регистратора компаний сообщили парламенту в четверг, что правовые и процессуальные барьеры не позволяют им действовать до тех пор, пока зарегистрированная на Кипре фирма не будет исключена из реестра в июле 2024 года.
Компания потратила более десяти лет на то, чтобы оспорить в суде оценку НДС, связанную со схемой аренды яхт класса люкс, предположительно разработанной для уклонения от уплаты налогов. Эта тактика впервые была раскрыта в совместном расследовании, опубликованном в январе OCCRP, Бюро журналистских расследований, BBC и кипрским центром-членом OCCRP CIReN.
В марте Верховный суд Кипра постановил, что Blue Ocean несет ответственность за выплату всей суммы, однако к тому времени у компании не осталось директоров или законных представителей, она была ликвидирована, а долг так и не был взыскан.
«Закон ясен. Я могу с ним не соглашаться, но мы не могли предпринять принудительные меры, пока не закончилось судебное разбирательство», — заявил в парламенте налоговый комиссар Сотирис Маркидес.
«По сути, ввиду отсутствия юридического лица и активных представителей взыскать указанную задолженность невозможно — даже путем процедуры возрождения компании», — добавил он.
Законодатели со всего политического спектра выразили возмущение по поводу объяснения. Некоторые усомнились в том, что правительство провело адекватное расследование роли Абрамовича, который находится под санкциями Европейского союза с 2023 года.
Депутат от оппозиции Александра Атталидис, которая вынесла этот вопрос на рассмотрение парламента, присоединилась к другим, настаивая на том, чтобы чиновники проверяли когда-либо официально коммерческую деятельность российского миллиардера на Кипре.
Маркидес сообщил депутатам, что имя Абрамовича фигурировало в материалах дела компании на основании документов, направленных в его офис ЕС и МИД Кипра в 2012 году, когда началось расследование по НДС, но он не был указан как владелец компании.
Представители Подразделения финансовой разведки и Регистратора компаний Кипра сообщили на заседании Постоянного комитета парламента по планам развития и контролю за государственными расходами в четверг, что связь Абрамовича с Blue Ocean никогда официально не расследовалась.
Регистратор по корпоративным вопросам Кипра Ирини Милона подтвердила, что в одном из доверительных управляющих, упомянутых в расследовании OCCRP — Neptune Trust — не указано физическое лицо в качестве директора, как того требует закон.
Она добавила, что с марта 2022 года у компании не было директора, а с июля 2023 года — секретаря. Поэтому в июле 2024 года она была удалена из реестра. Она подтвердила, что Налоговый департамент изначально возражал против исключения компании, но позже отозвал это возражение, что и привело к удалению.
Председатель комитета Захариас Кулиас призвал власти предоставить письменные разъяснения относительно того, имел ли Абрамович какую-либо роль в деятельности компании.
Маркидес призвал к срочной законодательной реформе, заявив, что это дело выявило серьезные пробелы в корпоративном праве.
«Один директор Blue Ocean был указан в 540 других компаниях. Другой был связан почти с 300», — сказал он. «Нам нужны изменения, чтобы компании не прятались за юридическими пробелами и безликими структурами».
Представитель юридической службы заявил, что задержки в 12-летнем судебном процессе были частично обусловлены судебной реформой страны. После завершения этого процесса Верховный суд разрешил дело всего за восемь месяцев — к тому времени директора Blue Ocean фактически исчезли из реестра.