Оператор онлайн-казино оказался в центре скандала из-за подозрений в умышленном уклонении от уплаты налогов на сумму более 1 млрд грн и скрытии доходов через финансовые махинации.
По результатам проверки столичного управления ГНС, проведённой за период с мая 2020 по июнь 2023 года, установлено, что ООО «Спейсикс» безосновательно включило в расходы 301,23 млн грн как роялти за использование программного обеспечения кипрской компании XGen Solutions LTD.
Эти средства, по данным следствия, не были выплачены, но отражены как расходы в первом полугодии 2023 года, что привело к занижению налога на прибыль на 63,76 млн грн.
Компания безосновательно отнесла к расходам 53 млн грн за создание рекламных роликов для бренда «Космолот», заключённых с ООО «Инфленс Скил», ООО «Строй Сити Менеджмент» и ООО «Спектр Систем ЛТД», что также признано нарушениями Налогового кодекса.
В целом, через манипуляции с бухгалтерским учётом фирма занизила налог на прибыль на 54,22 млн грн только за первое полугодие 2023 года, а общая сумма заниженных налоговых обязательств составляет 63,76 млн грн.
Досудебное расследование также выявило, что с 2021 по 2023 год ООО «Спейсикс» выплатило физическим лицам (игрокам) 5,71 млрд грн, из которых 4,5 млрд грн классифицированы как «возврат депозитов», якобы не участвовавших в азартных играх. Однако проверка не подтвердила, что эти средства не использовались для ставок, что ставит под сомнение их статус как необлагаемых налогом.
Следствие установило, что компания не удержала налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 18% и военный сбор в размере 1,5% с этих выплат, что привело к занижению НДФЛ на 1,01 млрд грн и военного сбора на 83,78 млн грн.
Для расчетов с игроками Cosmolot сотрудничало с финансовыми компаниями, в частности ООО «ФК «АП.МИ Финанс», ООО «Даймонд Пей», ООО «ФК «Резонанс-Капитал» (ныне ООО «ФинкиТ») и ООО «ФК «Леогейминг Пей» (ныне ООО «ФК «Лео»).
Начиная с февраля 2024 года компания использовала электронные кошельки и карты АО «Ощадбанк», АО «Универсал Банк» и ПАО «Банк Восток» для p2p-переводов, скрывая историю транзакций в клиентских профилях на сайте cosmolot.ua. Это, по данным следствия, было сделано для сокрытия противоправных действий.